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如意集团收年报问询函:要求说明是否存在偿债风险

来源:作者: 时间:2020/07/08 点击:

7月6日早间,满意集团收年报问询函,重视焦点为货币资金、预付金钱等,要求剖析公司是否存在偿债危险。

作为我国规划最大的毛纺织服装集团,满意集团5月28日延期宣布的2019年年报显现,其营收和净利润分别为11.5亿、4817万元,同比下滑13.39%和51.35%。

担任审计年报的和信管帐师事务所出具了保留意见的审计陈述,质疑满意集团是否存在11亿元相关买卖,以及3.1亿元预付账款能否收到货品或收回金钱,关于4.4亿元应收账款期末余额,和信管帐师事务所以为无法判别2648万元的坏账预备是否充沛计提。

年报显现,陈述期末,公司货币资金余额为3.61亿元,去年底余额为7.85亿元,短期告贷、长期告贷等有息负债余额为14.53亿元,去年底余额为11.87亿元,货币资金占有息负债份额分别为25%和66%。

问询函要求满意集团阐明货币资金寄存地址、期限类型、利率、是否存在质押冻住等权力约束,是否寄存于与控股股东或其他相关方的共管账户,是否用于为控股股东或其他相关方担保典当。

一起,满意集团需详细阐明公司融资状况,包含融资途径、金额、利率、期限、用处、可用典当物等状况,并剖析你公司是否存在偿债危险。

陈述期末,满意集团“其他非活动金融资产”余额为10.99亿元,性质为对银川维信工业基金合伙企业(有限合伙)(以下简称“维信基金”)优先级合伙权益的出资款。年审管帐师对相关出资款的性质、列报、财政影响等宣布保留意见。

满意集团回复称,公司将赶快和谐各方依法办理维信基金工商改变手续,依据与中航信任股份有限公司(以下简称“中航信任”)签定的协议,在维信基金工商改变完结前,由中航信任替公司代持。

问询函要求满意集团清晰阐明公司相关办法是否足以消除保留意见触及事项的影响,现在维信基金工商改变手续的发展状况,改变手续是否存在本质性障碍。

陈述期末,满意集团“预付金钱”余额为3.3亿元,较上年底大幅上升1459%。年审管帐师对部分预付账款的商业本质等宣布保留意见。

满意集团称消除该保留意见影响的办法为赶快收回相关预付金钱或货品。问询函要求阐明到现在相关金钱及货品的收回状况。

一起,满意集团对触及的三家供货商预付账款的付款时刻均在2019年6月30日之前,至今未交给货品。

问询函要求满意集团阐明最近两年向触及供货商预付金钱的金额及交货期限,相关收购是否具有买卖本质,预付金额及付款进展是否合理,是否契合同行业常规,一起核对所付出的预付金钱是否以其他方式被公司相关方占用。

依据年报,满意集团向前五名客户的出售金额为5.02亿元,占年度出售总额份额为43.65%,其间相关方出售金额3.28亿元,占比为28.52%,应收相关方金钱为3.26亿元。

问询函要求阐明该相关方出售的基本状况,包含买卖布景及必要性、出售产品、毛利率等,并剖析公司运营是否对相关出售存在严重依靠。

一起,应收相关方金钱占出售金额份额挨近100%。满意集团需阐明相关方出售均构成应收款的原因及合理性,期后收款进展是否与预期相符,陈述期内坏账丢失计提是否充沛。

最近两年满意集团对相关方应收账款坏账预备的计提均适用相同管帐估量。年审管帐师需阐明在管帐估量未发生改变的状况下,对2019年应收账款坏账丢失计提宣布保留意见的原因及合理性。

此外,问询函还要求满意集团对运营性现金流接连三年下滑、“毛纺服装业”库存量下降、三家子公司悉数亏本、公司控股股东山东满意科技团有限公司和山东满意毛纺集团有限责任公司相关股份悉数被质押及冻住等问题进行阐明。

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